2025 연말정산은 바뀐 제도 많고 헷갈리는 항목도 많아요
카드공제 주택청약 기부금 연금저축 다 챙긴 줄 알았는데
실수 하나면 추가세금 수십만원 나올 수 있어요
국세청 상담센터보다 빠른 자주 묻는 질문 답변 정리했어요
실제 직장인들이 가장 헷갈려하는 항목만 뽑았어요
Q1 올해 연금계좌 얼마까지 공제되나요
연금저축 단독 납입 시 최대 400만원까지 소득공제 가능
퇴직연금 포함 시 700만원까지 확대 가능
납입기한은 2025년 12월 31일까지예요
Q2 주택청약저축 소득공제 조건 뭐예요
무주택 세대주이며 총급여 7천만원 이하인 근로자
본인 또는 배우자 명의로 청약저축 납입 시 최대 300만원까지 공제
공제율은 40%예요
Q3 카드 소득공제 체크카드랑 신용카드 차이 있어요
신용카드는 15% 체크카드는 30% 공제율 적용
12월에는 체크카드 중심으로 사용하는 게 더 유리
총 사용액의 25% 초과 금액부터 공제 대상이에요
Q4 부양가족 인적공제 조건 간단정리
- 나이 제한: 부모 만60세 이상 자녀 만20세 이하
- 소득 제한: 연 100만원 이하 (근로소득만 있으면 총급여 500만원 이하)
- 배우자의 부모는 공제 대상 아님
Q5 자녀세액공제 금액 얼마나 오르나요
2025년부터 인상 적용됨
1명 25만원 2명 55만원 3명 95만원까지 공제 가능
다자녀 가구일수록 공제 혜택 커짐
Q6 고향사랑기부금은 어떻게 공제되나요
10만원까지 전액 세액공제
10만원 초과분은 16.5% 일반지역 30% 특별재난지역 공제율 적용
2025년부터 기부한도 2000만원으로 확대
기부는 ‘고향사랑e음’ 사이트 이용
Q7 신혼부부 혼인세액공제 조건은요
2025년 결혼한 부부가 12월 31일까지 혼인신고 완료 시 가능
각자 최대 50만원씩 공제 가능
Q8 장애인공제 서류 간소화됐나요
9세 미만 아동이 발달재활서비스 이용 중이면
장애인 증명서 없이 이용증명서만으로 공제 가능
불필요한 병원 방문 줄어들어요
Q9 헬스장도 카드공제 되나요
2025년 7월 이후 이용한 수영장 체력단련장 포함돼요
문화체육비 항목으로 소득공제 가능
카드사별 사용내역 분류 확인 필요
Q10 실수로 잘못 공제받으면 어떻게 되나요
국세청에서 정산 후추징 가능
가산세까지 붙을 수 있어요
홈택스 제공자료로 사전검토 필수
1월 중순부터 인적공제 자동 비교 가능
Q&A 요약표
| 질문 | 핵심요약 |
|---|---|
| 연금계좌 한도 | 최대 400만원 (퇴직연금 포함 700) |
| 청약저축 공제 | 무주택세대주+총급여 7천 이하 |
| 자녀세액공제 | 1명 25만 2명 55만 3명 95만 |
| 기부금공제 | 10만원 초과 시 지역별 차등공제 |
| 헬스장 카드공제 | 2025년 7월 이후 사용분 인정 |
